Por Roberto F. Campos<\/p>\n
La Habana (PL) A ra\u00edz del esc\u00e1ndalo generado por los llamados Panama Papers, se pusieron de moda los para\u00edsos fiscales, pero muchos desconocen tanto los m\u00e1s famosos como lo legal o ilegal del problema y otros detalles de inter\u00e9s.
\nAnalistas consideran que el complejo entramado de operaciones en torno al bufete de abogados Mossack-Fonseca, con sede en el pa\u00eds centroamericano, resulta la mayor filtraci\u00f3n period\u00edstica de la historia difundida mediante un grupo amplio de prensa.
\nDicho destape surgi\u00f3 el 3 de abril a partir del Consorcio Internacional de Periodistas de Investigaci\u00f3n (ICIJ) con sede en Washington para salpicar a 140 pol\u00edticos y funcionarios de todo el mundo, entre ellos 12 antiguos y presentes l\u00edderes mundiales.
\nUna lista que incluye 11,5 millones de documentos de casi 40 a\u00f1os del bufete paname\u00f1o especializado en la gesti\u00f3n de capitales y patrimonios con informaci\u00f3n de 214 empresas denominadas offshore en m\u00e1s de 200 pa\u00edses y territorios.
\nEl ambiguo t\u00e9rmino offshore parece tomarse de la n\u00e1utica (costa afuera), en una alusi\u00f3n a peque\u00f1as islas que fueron desde hace muchos a\u00f1os muy populares en materia de para\u00edsos fiscales y evasi\u00f3n de impuestos.
\nSin embargo, muchos de esos para\u00edsos fiscales son legales, lo que complica dicho panorama informativo.
\nEl experto Alex Cobham, de Tax Justice, una red internacional para la justicia fiscal con sede en Londres, se\u00f1ala que existe un doble rasero, pues una amplia gama de pa\u00edses desarrollados alojan o apoyan jurisdicciones en las que el secreto o poca transparencia es grande.
\nIncluso, los Estados Unidos, cuyos nacionales aparecen escasamente mencionados e importantes empresas de ese pa\u00eds patrocinaron la investigaci\u00f3n, tiene en sus fronteras a Delaware, peque\u00f1o estado cercano a Washington, que es sede de 945 mil firmas, muchas fantasmas.
\nPor tanto, Tax Justice cre\u00f3 un sistema de puntaje de 0 a 100 a la hora de clasificar a tales para\u00edsos y el secreto financiero, y buena parte no est\u00e1 precisamente en Panam\u00e1.
\nLa medida de Tax Justice refleja la cantidad y calidad de las leyes o regulaciones que favorecen la reserva en las transacciones financieras por parte de individuos o compa\u00f1\u00edas.
\nAdem\u00e1s, se apoyan tambi\u00e9n en la participaci\u00f3n de cada naci\u00f3n en las exportaciones financieras a nivel global (datos de fuentes oficiales). Es decir, el ranking mide grado de secreto, pero tambi\u00e9n la escala de las operaciones.
\nSeg\u00fan Tax Justice, entre las 10 primeras naciones de la lista figuran varios pa\u00edses desarrollados (algunos de ellos fervientes opositores a los para\u00edsos fiscales).
\nEse es el caso de Suiza, n\u00famero uno, con 73 puntos, que encabeza la clasificaci\u00f3n con su casi inviolable secreto bancario, si bien recientemente -bajo presi\u00f3n internacional- realiz\u00f3 algunas concesiones al identificar titulares de cuentas investigadas por evasi\u00f3n fiscal.
\nMencionan al Reino Unido en el puesto 15, con 41 unidades. Pero este pa\u00eds podr\u00eda estar en un puesto m\u00e1s avanzado teniendo en cuenta todos los centros financieros offshore que dependen de la corona brit\u00e1nica (como las islas Caim\u00e1n y V\u00edrgenes).
\nDichos lugares hacen negocios permitidos con la City de Londres, por tanto probablemente tendr\u00eda el mismo nivel de secreto financiero que Suiza, siempre seg\u00fan Tax Justice.
\nEstados Unidos est\u00e1 bien arriba, en el puesto tercero del ranking, pues estados como Delaware, Wyoming, Nevada y Arizona tienen regulaciones que favorecen el secreto financiero.
\nDicha n\u00f3mina incluye a Hong Kong, en su momento bajo bandera brit\u00e1nica, a Singapur (5), con 69 puntos, y uno de los sospechosos de siempre, Islas Caim\u00e1n (5), con 65. Tampoco extra\u00f1a la inclusi\u00f3n de Luxemburgo (6), con 55 unidades, que compite con Suiza en secreto financiero.
\nLa relaci\u00f3n de Tax Justice tambi\u00e9n pone al L\u00edbano (7), con 79 puntos, Bahrein (9), con 74, y Emiratos \u00c1rabes Unidos (10), con 77.
\nAlemania, en el puesto 8, con 56 puntos, llama la atenci\u00f3n, pues la mayor econom\u00eda de Europa, que tiene en Fr\u00e1ncfort un inmenso centro financiero, no cuenta con secreto bancario.
\nSin embargo, hay elementos que conspiran contra la transparencia de las operaciones financieras, advierte Alex Cobham.
\nEn su libro \u00abAlemania, para\u00edso fiscal\u00bb, el investigador Markus Meinzer calcul\u00f3 que, tan s\u00f3lo en 2013, los fondos que eludieron el pago de impuestos por medio de estructuras como las Treuhand alcanzaron los 3,4 billones en dinero sucio (un bill\u00f3n equivale a un mill\u00f3n de millones).
\nSin embargo, y volviendo a los Panama Papers, el bufete eje del asunto, Mossack- Fonseca, plantea que en 40 a\u00f1os de existencia nunca fue acusado en ning\u00fan tribunal.
\nSeg\u00fan Robert W. Wood, socio director del estudio de abogados WOOD LLP en San Francisco, Estados Unidos, no es ilegal tener una cuenta en un para\u00edso fiscal.
\nDice el entendido que es perfectamente legal que una persona posea una empresa en el extranjero con simplemente cuentas bancarias o un fideicomiso extranjero con cuentas, o acciones, y este es tambi\u00e9n el criterio de Daniel Lejtman, contador p\u00fablico en Buenos Aires, Argentina.
\nNo obstante, aclaran que es ilegal tener cualquiera de estos dos tipos de cuentas o empresas sin informar a las autoridades.
\nExplica Lejtman que lo indebido es que una persona no declare esos fondos o los resultados generados por esas sociedades (como ganancias) en sus pa\u00edses residentes.
\nEn todos los pa\u00edses es ileg\u00edtimo que un contribuyente no declare ingresos en cualquier otra parte del mundo, afirm\u00f3 Wildo Moya, profesor de Derecho Econ\u00f3mico y Comercial de la Universidad Cat\u00f3lica de Chile.
\nDe ah\u00ed que los Panama Papers obliguen a algunos funcionarios y ministros a dimitir y otros est\u00e9n en capilla ardiente. Adem\u00e1s, los para\u00edsos fiscales y sus secretos son un perfecto escenario para lavado de dinero, ocultar movimiento de drogas o tr\u00e1fico de armas.
\nAs\u00ed que tal destape debe ir m\u00e1s all\u00e1 de los 140 nombres y 200 territorios y pa\u00edses implicados, quiz\u00e1s tiene mucho que ver con guerras, terrorismo, y flagelos que en la actualidad agobian a la humanidad y deber\u00eda llegarse a fondo para descubrirlos y exterminarlos.<\/p>\n","protected":false},"excerpt":{"rendered":"
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